Ogólne zasady obsługi programu PPK w firmie. Program PPK, co do zasady zarządzany jest w pełni przez moduł WAPRO PPK Pracownicze Plany Kapitałowe, w programie WAPRO Kaper Księga podatkowa naliczane są tylko składki PPK dla uczestników PPK. Są one naliczane w trakcie naliczania list płac oraz rachunków do umów zleceń. Pracownicze Plany Kapitałowe przewidują możliwość sfinansowania kredytowego wkładu przy pomocy zgromadzonych środków. Kurs franka Akcje PKO BP Główne wskaźniki makroekonomiczne Pracownicze Plany Kapitałowe są powszechnym i dobrowolnym systemem długoterminowego oszczędzania dla pracowników, tworzonym i współfinansowanym przez pracodawców i państwo. Informacje o PPK PPK to program solidarności i odpowiedzialności społecznej pracodawców, pracowników oraz państwa. Pracownicze Plany Kapitałowe | 2,024 followers on LinkedIn. Oficjalny profil Pracowniczych Planów Kapitałowych. | Regulamin profilu Pracownicze Plany Kapitałowe Treści zawarte na niniejszej stronie firmowej LinkedIn mają charakter wyłącznie informacyjny i są aktualne na dzień ich zamieszczenia. Treści te nie zastępują obowiązujących przepisów prawa i każdorazowo powinny być Pracownicze Plany Kapitałowe | 1.952 follower su LinkedIn. Oficjalny profil Pracowniczych Planów Kapitałowych. | Regulamin profilu Pracownicze Plany Kapitałowe Treści zawarte na niniejszej stronie firmowej LinkedIn mają charakter wyłącznie informacyjny i są aktualne na dzień ich zamieszczenia. Treści te nie zastępują obowiązujących przepisów prawa i każdorazowo powinny być Uczestnik PPK, który nie ukończył 60 lat, może w każdej chwili wycofać wszystkie oszczędności z rachunku PPK. Na ten rachunek wpłyną później nowe środki - chyba, że uczestnik PPK złoży pracodawcy deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat. Pracownicze Plany Kapitałowe to powszechny i dobrowolny system oszczędzania na cele emerytalne organizowany przez każdego pracodawcę, który zatrudnia co najmniej jedną osobę podlegającą obowiązkowo ubezpieczeniom emerytalnemu i rentowym z tytułów określonych w ustawie o PPK. Pracodawca wspólnie z pracownikami wybiera instytucję Mocna waloryzacja. – W tym roku ZUS przeprowadzi rekordowo wysokie waloryzacje naszych kont, kapitału początkowego oraz subkont za 2022 r. Zwaloryzowane kwoty zostaną dopisane 1 czerwca – napisał w czwartek na LinkedInie Grzegorz Chłopek, wiceprezes zarządu PKO TFI. Oszacował, że konto i kapitał początkowy zostaną zwaloryzowane Pracownicze Plany Kapitałowe | 1.956 seguidores no LinkedIn. Oficjalny profil Pracowniczych Planów Kapitałowych. | Regulamin profilu Pracownicze Plany Kapitałowe Treści zawarte na niniejszej stronie firmowej LinkedIn mają charakter wyłącznie informacyjny i są aktualne na dzień ich zamieszczenia. Treści te nie zastępują obowiązujących przepisów prawa i każdorazowo powinny być PPK nie są obligatoryjne. Pracownicze Plany Kapitałowe nie są, wbrew pozorom, kolejnym sposobem na zagłaskanie obywatela na śmierć. Pomimo, że do uczestnictwa w PPK miliony osób w wieku 18-55 lat zostało przypisanych automatycznie, z planu można się dobrowolnie wypisać. PJixax. Oszczędzaj na przyszłość z pracodawcą przy wsparciu środków z Funduszu Pracy. Polskie społeczeństwo będzie się starzeć w bardzo szybkim tempie. Już teraz na 1000 osób w wieku produkcyjnym przypada ok. 300 emerytów. W 2050 r. liczba ta wzrośnie do 500, co może przełożyć się na spadek poziomu świadczeń emerytalnych. Właśnie dlatego oszczędzanie na emeryturę to konieczność. Źródło: Główny Urząd Statystyczny „Prognozy ludności rezydującej dla Polski na lata 2015 - 2050". PPK to dobrowolny program długoterminowego oszczędzania na emeryturę. Do programu automatycznie włączani są pracownicy w wieku 18-55 lat. Osoby starsze – do 70 – będą zapisywane wyłącznie na swój wniosek. Środki do PPK są wpłacane przez pracownika, pracodawcę i państwo. Środki wpłacone do PPK są inwestowane w fundusz inwestycyjny, tzw. fundusz zdefiniowanej daty zarządzany przez Pekao TFI, utworzony specjalnie na potrzeby PPK. Firmy były włączane do PPK sukcesywnie, od największych do coraz mniejszych. Oszczędzanie jest dobrowolne, dlatego w dowolnym momencie będziesz mógł zrezygnować z uczestnictwa w PPK (należy wóczas złożyć pisemne oświadczenie u Pracodawcy), jak również podjąć decyzję o ponownym przystąpieniu do programu. Wpłaty do PPK pochodzą z trzech źródeł: Pracownik wpłata podstawowa 2,0% wynagrodzenia brutto1 + wpłata dodatkowa do 2,0% Pracodawca wpłata podstawowa 1,5% wynagrodzenia brutto + wpłata dodatkowa do 2,5% Państwo(z Funduszu Pracy) 250 zł – jednorazowa wpłata powitalna2 + 240 zł – dopłata roczna3 Pracownik i pracodawca przekazują do PPK tzw. wpłaty podstawowe. Mogą oni zadeklarować również przekazywanie dobrowolnych wpłat dodatkowych. Ich wysokość naliczana jest procentowo od wynagrodzenia brutto pracownika. Państwo do zgromadzonych w PPK środków, niezależnie od dochodów pracownika, będzie dopłacać określone kwoty. Oszczędzający otrzyma od państwa jednorazowo 250 zł wpłaty powitalnej2 i dopłatę roczną3 w wysokości 240 zł. Twoje obecne miesięczne wynagrodzenie brutto Twoja podstawowa miesięczna wpłata (% wynagrodzenia brutto) 2% Twoja dodatkowa dobrowolna miesięczna wpłata (% wynagrodzenia brutto) 0% 0,5% 1% 1,5% 2% Podstawowa miesięczna wpłata pracodawcy (% wynagrodzenia brutto) 1,5% Dodatkowa dobrowolna miesięczna wpłata pracodawcy (% wynagrodzenia brutto) 0% 0,5% 1% 1,5% 2% 2,5% Wiek w którym przystępujesz do PPK Minimalny wiek to 18 lat, maksymalny to 69 lat Do którego roku życia chcesz odkładać środki w PPK? Wiek do którego chcesz oszczędzać w PPK, nie może być niższy niż wiek, w którym przystępujesz do PPK. Po przekroczeniu 60 roku życia, możesz zakończyć oszczędzanie w PPK i wypłacić środki z programu. W przypadku jednorazowej wypłaty ponad 25% zgromadzonych środków w PPK bądź gdy okres wypłat ratalnych będzie krótszy niż 120 miesięcy, zapłacisz 19% podatek od dochodów kapitałowych. Wypłata jednorazowa po zakończeniu oszczędzania 0% 25% 100% Planowany okres wypłaty w formie ratalnej Zakładana średnioroczna stopa zwrotu z inwestycji w okresie oszczędzania Zakładana średnioroczna stopa zwrotu w okresie wypłat ratalnych Zakładany wzrost wynagrodzeń w skali roku Prywatność Środki zgromadzone w PPK będą stanowiły Twoją prywatną własność; Dobrowolność W każdym momencie będziesz mógł zrezygnować z uczestnictwa w PPK, jak również podjąć decyzję o ponownym przystąpieniu do programu; Ulga podatkowa Wypłaty spełniające warunki określone w ustawie PPK będą zwolnione z 19% podatku od dochodów kapitałowych; Dostępność środków Możliwość wypłaty części środków w razie choroby lub wypłaty do 100% środków przy zakupie mieszkania czy domu; Zabezpieczenie bliskich Środki zgromadzone w PPK będą dziedziczone. Oszczędzający będzie mógł wskazać osoby uprawnione do odebrania środków po jego śmierci; Łatwy dostęp do informacji o Twoim PPK W serwisie online (Usługa ePPK Pekao TFI) masz łatwy dostęp do wielu informacji o Twoim koncie PPK (saldo konta, historia, osoby uprawnione, etc.) PPK zostały utworzone z myślą o oszczędzaniu aż do emerytury. Niemniej jednak masz dostęp do środków zgromadzonych w PPK w każdej chwili, zarówno przed, jak i po osiągnięciu 60 roku życia. Możesz wycofać wszystkie środki zgromadzone w PPK przed ukończeniem 60. r. ż. (tzw. zwrot). W tym celu musisz złożyć wniosek o zwrot środków. Następnie otrzymasz środki pochodzące z odkupienia jednostek uczestnictwa pomniejszone o: wartość jednostek uczestnictwa nabytych za dopłaty ze strony Państwa, 30% wartości jednostek uczestnictwa nabytych za wpłaty finansowane przez Pracodawcę (zostaną one zapisane jako Twoja składka na ubezpieczenie emerytalne w ZUS) oraz podatek od dochodów kapitałowych uzyskanych z odkupienia pozostałych jednostek. Pomimo tego, że decydujesz się na zwrot środków, możesz później kontynuować oszczędzanie w PPK. Twój rachunek PPK nadal będzie prowadzony i będą na niego wpływały kolejne wpłaty dokonywane przez Twojego Pracodawcę. Środki z PPK będziesz mógł również wypłacić przed ukończeniem 60 w wyjątkowych sytuacjach, takich jak: poważna choroba uczestnika, jego współmałżonka lub dziecka – do 25% środków bez obowiązku zwrotu; na pokrycie wkładu własnego, biorąc kredyt na budowę/przebudowę/zakup domu lub zakup mieszkania – do 100% środków z obowiązkiem zwrotu – z możliwością rozłożenia go na nieoprocentowane raty, które można spłacać przez okres do 15 lat(dotyczy osób przed 45. rokiem życia). dalej odkładać środki w PPK, wypłacić całość zgromadzonych środków w dowolnej liczbie rat lub jednorazowo, Nie zapłacisz podatku od dochodów kapitałowych pod warunkiem, że wypłata zostanie dokonana na następujących zasadach: 25% zgromadzonych środków – jednorazowo (chyba, że złożysz wniosek o wypłatę tej części w ratach), 75% środków – w co najmniej 120 ratach (przez 10 lat lub więcej), Pamiętaj, że jeśli zdecydujesz się na wypłatę środków w mniej niż 120 ratach, będziesz musiał zapłacić podatek od dochodów kapitałowych. Najdłużej działające na polskim rynku towarzystwo funduszy inwestycyjnych Blisko 440 tys. klientów (stan na r.) Jedna z najszerszych ofert funduszy inwestycyjnych na polskim rynku Wieloletnie doświadczenie w tworzeniu pracowniczych programów emerytalnych Doświadczony zespół zarządzających wspierany przez analityków Bliska współpraca z Bankiem Pekao Z uwagi na to, że PPK w Pekao TFI oparte jest na lokowaniu środków w ramach funduszu inwestycyjnego, inwestycja wiąże się z ryzykiem inwestycyjnym. Uczestnik PPK powinien mieć świadomość możliwości osiągnięcia zysku, ale również poniesienia straty przynajmniej części zainwestowanych środków. Istotne rodzaje ryzyk funduszy/subfunduszy Pekao TFI: stopy procentowej, rynku akcji, cen instrumentów kredytowych, koncentracji, kontrahenta, walutowe, dźwigni finansowej, płynności, operacyjne. Dla konkretnych funduszy/subfunduszy mogą występować specyficzne ryzyka właściwe tylko dla tych funduszy/subfunduszy. Opis ryzyk danego funduszu/subfunduszu znajduje się w prospekcie informacyjnym oraz kluczowych informacjach dla inwestorów tego funduszu. System zarządzania ryzykiem w Pekao TFI na bieżąco weryfikuje, czy ryzyka występujące w zarządzanych funduszach/subfunduszach odpowiadają profilowi inwestora. Przydatne linki Sprawdź dodatkową emeryturę Dokumenty Zapraszamy do kontaktu z Centrum Obsługi Klienta: 801 641 641 lub 22 640 40 40* od poniedziałku do piątku w godz: 8:00 - 19:00 numer dostępny również z zagranicy i z telefonów komórkowych Opłata wg cennika operatora Powyższe obliczenia mają wyłącznie charakter szacunkowy, są uproszczoną symulacją i nie stanowią gwarancji uzyskania określonego zysku czy korzyści podatkowych w przyszłości. Osiągnięty wynik jest uzależniony od faktycznego okresu dokonywania wpłat na PPK i ich wysokości, od dnia zbycia oraz dnia odkupienia jednostek uczestnictwa przez fundusz, a także od wysokości pobranych opłat, które obniżają wartość inwestycji oraz obowiązków podatkowych obciążających uczestnika. Historyczne wyniki nie są gwarancją osiągnięcia podobnych w przyszłości i nie przewidują przyszłych zwrotów. Żaden fundusz nie gwarantuje realizacji założonego celu inwestycyjnego ani uzyskania określonego wyniku. W materiale wykorzystano zapisy Ustawy o pracowniczych programach kapitałowych z dnia 4 października 2018 r., materiały dotyczące PPK przygotowane przez Polski Fundusz Rozwoju i dostępne na portalu Źródło danych: obliczenia własne Pekao TFI o ile nie wskazano inaczej. Inwestycja dotyczy nabycia jednostek uczestnictwa funduszu, a nie aktywów, w które inwestuje fundusz, gdyż te są własnością funduszu. Subfundusze wyodrębnione w ramach funduszu Pekao PPK SFIO mogą lokować powyżej 35% wartości aktywów w papiery wartościowe emitowane, poręczone lub gwarantowane przez dowolny z następujących podmiotów: Skarb Państwa RP, NBP, jednostkę samorządu terytorialnego, państwo członkowskie UE, jednostkę samorządu terytorialnego państwa należącego do UE. Ze względu na skład portfela inwestycyjnego subfunduszy (możliwy znaczny udział instrumentów finansowych o charakterze udziałowym): Pekao PPK 2035, Pekao PPK 2040, Pekao PPK 2045, Pekao PPK 2050, Pekao PPK 2055, Pekao PPK 2060, Pekao PPK 2065, wartość netto ich aktywów może charakteryzować się dużą zmiennością. Niniejszy materiał nie stanowi oferty w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. - Kodeks cywilny, jak również usługi doradztwa inwestycyjnego oraz udzielania rekomendacji dotyczących instrumentów finansowych lub ich emitentów w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o obrocie instrumentami finansowymi, a także nie jest formą świadczenia pomocy prawnej ani doradztwa podatkowego. Treści zawarte w materiale nie spełniają definicji badań inwestycyjnych, o których mowa w art. 36 ust. 1 pkt a) i b) rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/565 z dnia 25 kwietnia 2016 r. uzupełniającego dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE w odniesieniu do wymogów organizacyjnych i warunków prowadzenia działalności przez firmy inwestycyjne oraz pojęć zdefiniowanych na potrzeby tej dyrektywy. Materiału nie należy traktować jako informacji rekomendującej lub sugerującej strategię inwestycyjną i rekomendacji inwestycyjnej opisanych w art. 3 ust. 1 pkt 34) i 35) rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie nadużyć na rynku. Jest to materiał reklamowy. Przed podjęciem decyzji inwestycyjnej należy zapoznać się z prospektem informacyjnym odpowiedniego funduszu zawierającym szczegółowy opis czynników ryzyka związanego z inwestowaniem i zwięzły opis praw uczestników, a także kluczowymi informacjami dla inwestorów i informacją dla klienta alternatywnego funduszu inwestycyjnego, które, wraz z informacjami o opłatach i sprawozdaniami finansowymi funduszy/subfunduszy, są dostępne w jęz. polskim na stronie Uczestnictwo w funduszach inwestycyjnych Pekao wiąże się z opłatami za zarządzanie, których wysokość jest podana w prospektach informacyjnych i tabelach opłat. Pekao TFI będzie pobierać wynagrodzenie stałe za zarządzanie poszczególnymi subfunduszami w wysokości nie większej niż 0,5% wartości aktywów netto danego subfunduszu w skali roku. Towarzystwo może pobierać wynagrodzenie zmienne, uzależnione od wyników poszczególnych subfunduszy, w wysokości nie wyższej niż 0,1% wartości aktywów netto subfunduszu w skali roku na zasadach określonych w ustawie PPK. Wskazane opłaty obniżają stopę zwrotu z inwestycji. Zasady ustalania i pobierania opłat zawiera prospekt informacyjny. Odpowiedzialność za wszelkie decyzje podjęte na podstawie niniejszego materiału ponoszą wyłącznie jego odbiorcy. Indywidualna stopa zwrotu z inwestycji nie jest tożsama z wynikiem inwestycyjnym subfunduszu i jest uzależniona od dnia zbycia i dnia odkupienia jednostek uczestnictwa przez fundusz, wysokości pobranych opłat, które obniżają wartość inwestycji i mogących ulec zmianie obowiązków podatkowych uczestnika, w szczególności wysokości podatku od dochodów kapitałowych zależnego od indywidualnej sytuacji podatkowej uczestnika. Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, 02-674 Warszawa, ul. Marynarska 15, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000016956, posługująca się numerem NIP 521 11 82 650. Kapitał zakładowy: 50 504 000 złotych, łączna kwota uiszczonych wkładów równa kapitałowi zakładowemu. Pekao TFI działa na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego. Uczestnicy PPK mogą wypłacić kapitał w każdym momencie, jednak najbardziej opłaca się wycofać środki po ukończeniu 60. roku życia. Z oszczędności można również skorzystać w razie poważnego zachorowania lub sfinansować nimi wkład własny przy zakupie bądź budowie nieruchomości. Pracownicze plany kapitałowe (PPK) to nowy system długoterminowego oszczędzania. Do połowy 2021 r. uruchomią go wszystkie firmy w Polsce. Zasada jest prosta – pracownicy przy wsparciu pracodawcy i państwa gromadzą kapitał, który jest prywatną własnością uczestników PPK. Sprawdź: Jak i kto może przystąpić do PPK? Comiesięczna wpłata pracownika wynosi 2% jego wynagrodzenia brutto, pracodawca dokłada od siebie 2% wynagrodzenia pracownika brutto, a państwo dopłaca 250 zł w ramach wpłaty powitalnej oraz 240 zł w postaci opłaty rocznej. Poniżej wyjaśniamy jak uczestnicy PPK mogą wypłacić zgromadzony kapitał. Jak wypłacić pieniądze z PPK? PPK ma zachęcić pracowników do gromadzenia długoterminowych oszczędności – poduszki finansowej, która będzie wsparciem po zakończeniu aktywności zawodowej. W założeniu uzbierane środki powinny być dodatkiem do emerytury i wsparciem dla domowego budżetu. Poniżej przedstawiamy jakie są możliwości realizowania wypłat z PPK oraz jak i kiedy najlepiej wypłacić pieniądze z pracowniczych planów kapitałowych. Wypłaty z PPK - wariant podstawowy W wariancie podstawowym pieniądze z PPK wypłacane są w formie: 25% środków zgromadzonych na rachunku PPK wypłacanych jest jednorazowo – trafia na rachunek bankowy uczestnika PPK. Pozostałe 75% środków zgromadzonych na rachunku PPK wypłacana jest w co najmniej 120 ratach (jeśli rat jest mniej, potrącany jest podatek Belki* – od ewentualnego zysku wypracowanego przez fundusz). Dodatkowe możliwości wypłat z PPK Kapitał można wypłacić również w formie: 100% środków zgromadzonych na rachunku PPK wypłacanych jest jednorazowo – wtedy potrącany jest podatek Belki* (od ewentualnego zysku wypracowanego przez fundusz). Całość kwoty zgromadzonej na rachunku PPK można wypłacić w formie ratalnej (rat musi być co najmniej 120, by od ewentualnego zysku wypracowanego przez fundusz nie płacić podatku Belki). W formie świadczenia małżeńskiego (jeśli oboje małżonkowie mają ukończone 60 lat i mają rachunek PPK w tej samej instytucji finansowej), kapitał wypłacany jest w co najmniej 120 ratach. Kiedy można wypłacić pieniądze z PPK? Wypłata z PPK jest możliwa w dowolnym momencie. Pieniądze gromadzone na rachunku PPK są prywatną własnością uczestników PPK – oznacza to, że można wypłacić go w dowolnym momencie (nie trzeba czekać do ukończenia 60. roku życia). Wypłata z PPK po 60. roku życia Najkorzystniejsza jest wypłata środków, gdy uczestnik PPK ukończy 60 lat (to jednak nie jedyna możliwość wypłaty). Warto również wiedzieć, że: Uczestnik wypłaca całość środków zgromadzonych na rachunku PPK – swoje wpłaty, wpłaty pracodawców oraz dopłaty państwa. Nie jest potrącany podatek Belki od ewentualnego zysku wypracowanego przez fundusz. Zobacz też: Dziedziczenie PPK - jak działa i kto dziedziczy środki z PPK? Wypłata z PPK przed 60. rokiem życia Wnioskując o tzw. zwrot, czyli wypłatę środków przed ukończeniem 60 lat, uczestnik PPK otrzymuje na swoje konto bankowe otrzymuje: 100% bieżącej wartości wpłat pracownika pomniejszonych o ewentualny podatek Belki* (pobierany jedynie od zysku wypracowanego przez fundusz inwestycyjny) 70% bieżącej wartości wpłat pracodawcy pomniejszonych o ewentualny podatek Belki* (pobierany jedynie od zysku wypracowanego przez fundusz inwestycyjny) WPŁATY NA PPK Wynagrodzenie brutto Wpłata Pracownika (2%) Wpłata Pracodawcy (1,5%) Dopłata z Funduszu Pracy (w ujęciu miesięcznym) Łączne wpłaty na PPK 5000 zł 100 zł 75 zł 20 zł 195 zł SYMULOWANY ZWROT PRZED 60 ROKIEM ŻYCIA Wynagrodzenie brutto Wpłata Pracownika Wpłata Pracodawcy Dopłaty Państwowe Konto bankowe Pracownika* (100% - podatek Belki) Konto bankowe Pracownika* (70% - podatek Belki) Konto w ZUS (30%) Konto bankowe Pracownika** 5000 zł 100 zł 53 zł 23 zł 0 zł * Gdy fundusz wypracuje dodatnią stopę zwrotu, to przy zwrocie pobierany jest podatek od zysków w kwocie 19% (tzw podatek Belki) ** W przypadku zwrotu, państwowe dopłaty są zwracane i uczestnicy PPK ich nie otrzymują. Celem PPK jest gromadzenie długoterminowych oszczędności, które mają być wsparciem po zakończeniu aktywności zawodowej. W związku z tym uczestnicy PPK, którzy zdecydują się na zwrot, bezpowrotnie tracą dopłaty państwowe (wpłata powitalna i dopłata roczna). Natomiast 30% bieżącej wartości wpłat pracodawcy trafia do ZUS – jest zapisywane na koncie danej osoby, co oznacza, że środki te będą wypłacone w formie emerytury. Mechanizm ten ma logiczne uzasadnienie – przy wpłacie do PPK wpłata pracodawcy nie była „ozusowana”, ponieważ miała być inwestowana w ramach preferencyjnego programu, który służy gromadzeniu oszczędności na przyszłość. Jeśli uczestnik PPK chce z tych środków skorzystać już teraz, a więc po prostu je skonsumować, trzeba odprowadzić należne składki emerytalno-rentowe – dlatego na konto bankowe trafia 70% wpłaty pracodawcy, a pozostałe 30% jest zapisywane w ZUS. Wypłata z PPK na wkład własny i w sytuacji poważnego zachorowania Ustawa o PPK przewiduje dwa warianty specjalne, gdy przed ukończeniem 60 lat, uczestnicy PPK mogą skorzystać ze zgromadzonego kapitału bez żadnych potrąceń. Wypłata z PPK na wkład własny Uczestnik PPK może użyć do 100% środków zgromadzonych na rachunku PPK do sfinansowania tzw. wkładu własnego przy zaciągnięciu kredytu hipotecznego na zakup bądź budowę nieruchomości. Kapitał należy zwrócić na rachunek PPK w ciągu 15 lat od momentu wypłaty na wkład własny (z opcji tej mogą zatem skorzystać osoby do 45. roku życia). Wypłacając środki, uczestnik PPK podpisuje z instytucją finansową umowę zwrotu kapitału na swój rachunek PPK. Wypłata z PPK w sytuacji poważnego zachorowania Kapitał zgromadzony na rachunku może być wsparciem finansowym w sytuacji poważnego zachorowania uczestnika PPK, jego współmałżonka i/lub dziecka. Każdorazowo w przypadku poważnego zachorowania, uczestnik PPK może bezzwrotnie skorzystać z 25% wartości zgromadzonego kapitału. By skorzystać ze zgromadzonych środków, uczestnik PPK musi przedłożyć dokumentację medyczną potwierdzającą poważne zachorowanie (zdefiniowane w ramach ustawy o PPK). Uczestnicy PPK w Nationale-Nederlanden PTE składają zlecenie wypłaty kapitału przez serwis Moje NN. *Za pobranie i rozliczenie podatku odpowiada instytucja finansowa – uczestnik PPK, w ramach programu PPK dla Pracownika na rachunek bankowy otrzymuje kwotę netto i nie musi rozliczać podatku w ramach deklaracji PIT. Zobacz też: Podatek PPK od składki pracodawcy - Poradnik dla pracodawców Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK), czyli program systematycznego oszczędzania, który ma podnieść wysokość świadczeń otrzymywanych po zakończeniu aktywności zawodowej. System rozpoczął działalność w 2019 roku, ale jego sukces jest co najwyżej umiarkowany. Choć rząd liczył, że do PPK przystąpi 75% uprawnionych, to według danych z 2021 roku akces do programu zgłosiło zaledwie 30%. Za wdrożenie i ewidencjonowanie programu odpowiada Polski Fundusz Rozwoju, ale zarządzają nim różne instytucje rynku kapitałowego, w tym między innymi TFI PZU, PKO BP TFI, Compensa, Aviva Investors Poland TFI, NN Investment Partner TFI oraz BNP Paribas TFI. PPK jest systemem, do którego przystąpienie jest dobrowolne i opiera się na współpracy państwa, pracownika oraz pracodawcy. Wpłaty podstawowe do PPK dokonuje pracownik (2% wynagrodzenia) oraz pracodawca (1,5% wynagrodzenia pracownika). Dodatkowo ustawodawca przewidział również „wpłatę powitalną” – po trzech miesiącach nieprzerwanego udziału w programie – w wysokości 250 zł. Obowiązek „wpłaty powitalnej” spoczywa na budżecie państwa. Dodatkowo, po roku uczestnictwa w programie pracownikowi przysługuje wpłata w wysokości 240 zł, jeśli w minionym roku kalendarzowym zgromadził on na swoim koncie PPK „środki równe co najmniej kwocie wpłat podstawowych należnych od 6-krotności minimalnego wynagrodzenia obowiązującego w danym roku”. Pieniądze zgromadzone na koncie w PPK są prywatne. Ich wypłaty można dokonać po ukończeniu sześćdziesiątego roku życia. W takim wypadku 25% środków może być wypłacanych jednorazowo, a pozostała część w miesięcznych ratach przez przynajmniej dziesięć lat. W wyjątkowym przypadku, „z ważnego powodu”, pieniądze mogą zostać wypłacone przed ukończeniem przez uczestnika PPK sześćdziesięciu lat. Ten „ważny powód” to konieczność pokrycia kosztów leczenia (także współmałżonka lub dziecka). W takim wypadku uczestnik programu może wypłacić 25% zgromadzonej kwoty. Całą kwotę może z kolei wypłacić na pokrycie kosztów budowy lub rozbudowy domu. W pierwszym przypadku pieniędzy zwracać nie trzeba, w drugim istnieje taki obowiązek (w wartości nominalnej). Fundusze PPK to fundusze zdefiniowanej daty oferowane w ramach Pracowniczych Planów Kapitałowych. Co to są pracownicze plany kapitałowe? Pracownicze Plany Kapitałowe to powszechny system dobrowolnego oszczędzania na emeryturę, który zaczął funkcjonować w 2019 roku. Dobrowolność polega na możliwości rezygnacji pracownika z udziału w systemie, natomiast pracodawca ma obowiązek założenia PPK nawet jeśli do uczestnictwa w nim chętny będzie tylko jeden zatrudniony. Jako system dobrowolny zaliczany jest do III filaru ubezpieczenia emerytalnego. Od kiedy działają? Wprowadzanie PPK było rozłożone na raty, począwszy od 2019 roku. Wówczas, począwszy od lipca, zostały nim objęte przedsiębiorstwa zatrudniające co najmniej 250 osób, a następnie co pół roku włączane były kolejne firmy aż do zatrudniających przynajmniej jednego pracownika. Ostatnia grupa firm znalazła się w systemie w 2021 roku. Jakie są zasady? Pracodawca zapisuje do programu automatycznie wszystkich swoich pracowników, którzy ukończyli 18. i nie ukończyli 55. roku życia, chyba że ci zrezygnują. Osoby w wieku od 55 do 69 lat mogą dołączyć do PPK na swój wniosek. Na środki dla przyszłego emeryta składają się sam pracownik (2% wynagrodzenia plus dodatkowo do kolejnych 2%), pracodawca (1,5% + ew. 2,5%) oraz państwo (250 zł na początek i co roku 240 zł). Składki te są wpłacane na fundusze PPK. Kto zarządza PPK? Operatorem systemu jest Polski Fundusz Rozwoju, który ma podpisane umowy z poszczególnymi instytucjami zarządzającymi funduszami. Umowę z PFR podpisało łącznie 16 towarzystw funduszy inwestycyjnych, dwa powszechne towarzystwa emerytalne i jeden zakład ubezpieczeń. Każda z instytucji prowadzi po kilka funduszy zróżnicowanych pod względem horyzontu inwestycyjnego. Co to są fundusze zdefiniowanej daty PPK? Fundusze PPK to tzw. fundusze zdefiniowanej daty – ich portfele są dostosowane do wieku inwestora. Uczestnicy PPK są z automatu zapisywani do funduszu zgodnego z ich zdefiniowaną datą, czyli rokiem, w którym uczestnik kończy ok. 60 lat (podaną w nazwie funduszu). Na początku inwestycji w portfelu dominują aktywa o większym ryzyku (głównie akcje), a im bliżej daty docelowej w tym większym stopniu są one zastępowane papierami o niższym poziomie ryzyka (jak obligacjami). Czy jest możliwa rezygnacja z PPK? PPK są dobrowolne. W każdej chwili można zrezygnować z oszczędzania w PPK. Wystarczy podpisać specjalne oświadczenie o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK oraz związanych z tym korzyści. Jak sprawdzić stan konta? Stan konta PPK można sprawdzić na stronie internetowej większości firm inwestycyjnych oferujących PPK. Czy można wypłacić oszczędności z Pracowniczych Planów Kapitałowych? Środki zgromadzone w PPK są prywatną własnością uczestnika. Celem PPK jest oszczędzanie do 60. Można wypłacić oszczędności wcześniej, co jednak wiąże się z utratą „przywilejów” – czyli dopłat od państwa, 30% składek pracodawcy, które trafią do ZUS-u oraz koniecznością zapłacenia 19-proc. podatku od zysków kapitałowych. Bez potrąceń można sięgnąć do puli zebranej w PPK w wyjątkowych sytuacjach i skorzystać z maksymalnie 25% środków w sytuacji poważnego zachorowania uczestnika PPK lub jego najbliższych, a do 100% środków – by pokryć wkład własny przy zaciągnięciu kredytu na zakup mieszkania czy budowy domu. Jak korzystać z katalogu w serwisie W serwisie prezentujemy zestawienie funduszy PPK – w tzw. katalogu. Daje on wiele możliwości sortowania oraz filtrowania funduszy. Katalog składa się z trzech zakładek: „notowania”, „oceny” i „metryka”. Każda z nich zaczyna się od filtrownicy, która ułatwia wybranie i porównywanie funduszy według wybranych parametrów. Zakładka „Notowania” W zakładce „notowania” prezentowane są ostatnie notowania wybranych funduszy oraz wyniki w ustalonych horyzontach. Standardowo fundusze są sortowane alfabetycznie. Dodatkowo można posortować fundusze po wynikach w różnych horyzontach. Zakładka „Oceny” W tej zakładce prezentowane są oceny funduszy PPK nadawane przez Analizy Online – oceny w Rankingu Analiz Online (w horyzoncie 12 i 36-miesięcznym) w pięciostopniowej skali od 1 do 5, gdzie 5 to ocena najwyższa. W zakładce oceny znajduje się także kolumna Pozycja w grupie, która pokazuje miejsce pod względem stóp zwrotu wśród funduszy z tej samej grupy porównawczej. W liczniku jest pozycja danego funduszu, a w mianowniku liczba funduszy w grupie. Zakładka „Metryka” W tej zakładce prezentowane są podstawowe informacje o funduszach, jak: wartość zgromadzonych aktywów, poziom opłaty za zarządzanie, czy fundusz spełnia Dobre Praktyki Informacyjne oraz poziom ryzyka wg SRRI. “Moje filtry” są dostępne po zalogowaniu. Grupa Wszystkie zdefiniowanej daty PPK 2020 zdefiniowanej daty PPK 2025 zdefiniowanej daty PPK 2030 zdefiniowanej daty PPK 2035 zdefiniowanej daty PPK 2040 zdefiniowanej daty PPK 2045 zdefiniowanej daty PPK 2050 zdefiniowanej daty PPK 2055 zdefiniowanej daty PPK 2060 zdefiniowanej daty PPK 2065 Opłata stała za zarządzanie (MAX / %)